近日，有小伙伴发现：“1月东莞公积金贷款月供额偏高！”对此，东莞市住房公积金管理中心作出了详细回应说明。
具体说明如下
【资料图】
根据《中国人民银行决定下调首套个人住房公积金贷款利率》的决定要求，自2022 年10月1日起，下调首套个人住房公积金贷款利率：5年期以下（含5年）个人住房公积金贷款利率由2.75%下调至2.6%，5年期以上个人住房公积金贷款利率由3.25%下调至3.1%。第二套个人住房公积金贷款利率政策保持不变，即5年以下（含5年）和5年以上利率分别不低于3.025%和3.575%。
但由于2023年1月份月供额需跨年度分段计息，含新旧利率计息，月供额反而偏高，2023年2月份起，月供额相对于2022年将有所降低。而1月份月供额偏高的主要原因有以下四点：
分段计息。由于2023年1月份的贷款利息包含2022年12月份的部分日期和2023年1月份的部分日期，其中属于2022年12月的时间段，适用降息前的旧利率，属于2023年1月的时间段，采用新利率；
由于分段计息，计息天数为31天，比正常每月计息天数（30天）多了一天；
等额本息、等额本金还款方式下，新利率启用后，2023年1月应还本金比2022年12月增加；
当适用新利率时间段所降低的利息不能抵消计息天数增加及应还本金增加的影响时，2023年1月的月供额将高于2022年12月的月供额。
关于2023年1月份公积金贷款月供额偏高的详细解释
当贷款利率出现调整，启用新利率后第一期月供额采用分段计息，即2023年1月供=2022年12月份部分日期按旧利率计算的应还利息+2023年1月份部分日期按新利率计算的应还利息+2023年1月份的应还本金。
1、分段计息部分利息以原利率计息，当原利率较高，新利率启用后第一期实际利息降幅并不大。分段计息分两部分计息，只有在启用新利率日期之后的利息按新的低利率计息，启用日期前那些天数的利息还是按原高利率计算，即2023年1月用新的低利率计算的应还利息其实只占利息一部分，降幅并不大。
2、分段计息以实际天数计息，比不分段计息的月份计息天数要多一天。分段计息从上年12月到1月计息总天数为31天，而不分段月份采用30天一个标准计息，就是说2023年1月可能比2022年12月的应还利息要高。
3、等额本息、等额本金还款方式，利率调低，新利率启用后第一期月供应还本金要比上年12月月供的应还本金多。以等额本息为例，根据计算公式在同等剩余本金、剩余期数下，利率调低，分母比分子变少的幅度会更大，从而导致利率较低的贷款的应还本金比利率较高的贷款要高，即2023年1月应还本金比2022年12月应还本金要高。等额本息计算公式：
应还本金= 月供-应还利息
综上所述，由于新利率启用后第一期月供采用分段计息计算，部分利息还是以原高利率计算，实际计息天数增加了1天，而且应还本金增加。当适用新利率时间段所降低的利息不能抵消计息天数增加及应还本金增加的影响时，2023年1月的月供额将高于2022年12月的月供额。然而，利率调低，在不发生其他贷款要素变更情况下新利率启用后第二期（2023年2月）起，整月均按新利率计息，月供额相对于2022年12月将有所降低。
举例说明
非分段计息，计算月供使用如下公式：
遇到分段计息时，计算月供使用如下公式：月还款额＝应还利息+应还本金应还利息＝旧利率占用利息+新利率占用利息＝剩余本金×旧日利率×（2023年1月1日减去上一个还款日所得的天数）+剩余本金×新日利率×（本月还款日减去2023年1月1日所得的天数） 应还本金＝新标准月供－新标准利息 例如一笔首套住房贷款，剩余本金294150.32元，剩余期数209期，每月9号扣款，现在刚刚还完2022年11月，原来的年利率为3.25%，将会在2023年1月1日降低到3.10%。那么在2022年12月9日、2023年1月9日、2023年2月9日的月还款额计算如下：1、2022年12月9日那期，由于新利率还没有启用，计算月供款额时使用旧利率，使用非分段计息的计算公式，计算如下： 应还利息=剩余本金×月利率=294150.32×（3.25%/12）=796.66元 应还本金=月还款额-应还利息=1844.98-796.66=1048.32元 2、2023年1月9日那期，由于已经启用了新利率，计算月还款额时使用分段计息的公式计算，计算如下：由于2022年12月还了一期，剩余本金 = 294150.32-1048.32=293102.00元，剩余期数 = 209 - 1 =208期。应还利息=旧利率占用利息+新利率占用利息=293102.00×（3.25%/360）×23天（2022年12月9日至2022年12月31日）+293102.00×（3.1%/360）×8天（2023年1月1日至2023年1月8日）=810.5元 应还本金=新标准月供-新标准利息 月供款额=应还本金+应还利息=1876.57元3、2023年2月9日那期，整月适用降息后的新利率，不需要分段计息，使用新利率计算月供款额，计算如下：由于2023年1月份还了1期，剩余本金=293102.00-1066.07=292035.93元，剩余期数=208-1=207期。 应还利息=剩余本金×月利率=292035.93×（3.1%/12）=754.43元应还本金=月供款额-应还利息=1068.82元。
